Impôt des particuliers, travailleurs autonomes et immeubles à revenus
La formation Impôt des particuliers, travailleurs autonomes et immeubles à revenus contient 12 modules
Accès à la immédiatement après l’inscription
Il y a un examen obligatoire à chacun des modules
1 examen final obligatoire dont la note de passage est de 80%
Vous aurez également un certificat de réussite d’émis par la poste 
Voici la description des modules:
Module 1 (Introduction)
- Système fiscale
- Identifier les types de revenus qui sont imposables
- Déterminer qui doit produire une déclaration d’impôt et qui a avantage à le faire
- Connaître les dates de production des déclarations de revenus des particuliers
- Comprendre les expressions : Revenu total, Revenu net et Revenu imposable
- Compléter la section Identification des déclarations de revenus fédérale et provinciale des particuliers
Module 2 (Revenus, déductions et crédits d’emploi)
- Identifier correctement les renseignements sur les T4 et Relevé 1 et déclarer les revenus d’emploi qui figurent pas sur le T4 et Relevé 1
- Préparer une déclaration T1 et TP1 pour un particulier qui a un revenu d’emploi seulement.
- Réclamer la déduction pour régimes de pension agréés.
- Comprendre que veut dire : déduction pour travailleur et montant canadien pour emploi.
- Calculer les cotisations que doit verser un employé au Régime de pensions du Canada et/ou au Régime de rentes du Québec.
Module 3 (Montants personnels et calcul des impôts et crédits)
- Identifier qui sont les personnes à charges admissibles
- Au fédéral, appliquer les règles pour la demande du montant pour une personne à charge admissible et pour le montant pour enfants
- Au fédéral, appliquer les règles pour la demande du montant pour personnes à charge âgées de 18 ans et plus et ayant une déficience
- Calculer l’impôt à payer au Fédéral et au Québec.
- Calculer le crédit d’impôt pour contributions politiques et le crédit d’impôt relatif à un fonds de travailleurs.
Module 4 (Revenus de placement et prestations sociales)
- Déclarer les intérêts et autres revenus de placement provenant de sources canadiennes et étrangères
- Déclarer les prestations d’assistance sociale et autre aide financière.
- Comprendre le crédit pour les primes (prime au travail, prime au travail adaptée et le supplément de la prime au travail)
- Déclarer les sommes reçues du Régime de pensions du Canada et du Régime de rentes du Québec
- Déclarer les prestations d’assurance emploi, prestations d’assurance parentale et autres revenus
Module 5 (Frais médicaux et régimes enregistrés (REER, RAP…)
- Identifier les frais médicaux qui peuvent être réclamés.
Comment réclamer le montant pour personnes handicapées
- Savoir qui peut réclamer la déduction pour produits et services de soutien aux personnes handicapées
- Identifier les facteurs qui influencent le maximum déductible pour les REER des contribuables
- Réclamer la déduction admissible au REER au Fédérale et Provinciale
- Connaître les règles concernant le régime d’accession à la propriété (RAP) et déterminer le montant qui doit être remboursés à tous les ans
Module 6 (Famille éclatée et reconstituée/personnes handicapées et aidant naturel)
- Expliquer les règles pour les frais de garde d’enfants
- Déterminer si des paiements de pension alimentaire sont imposables pour le bénéficiaire et déductibles pour le payeur
- Identifier les déductions, crédits d’impôt non remboursables et remboursables qui peuvent être réclamés lorsqu’un changement de situation familiale survient durant l’année
- Savoir les documents à remplir pour savoir si votre client peut réclamer pour personne handicapée
- Comprendre les crédits possibles pour les aidants naturels
Module 7 (Étudiants et Aînés))
- Recevoir le crédit pour la TPS et le crédit pour la TVQ
- Reporter les frais de scolarité ou d’examen s’il ne peut les réclamer l’année de l’imposition courante au fédéral et au provincial
- Reporter le montant relatif aux études et/ou les transférer à une personne admissible
- Déclarer la pension de sécurité de la vieillesse, supplément de revenu garanti, les revenus de retraite ou de rente, les paiements provenant d’un REER ou d’un FERR
- Comprendre les déductions et crédits reliés aux aînés
Module 8 ((Déménagement d’un employé)
- Frais de déménagement admissibles
- Distance requise
- Frais de déménagement non déductibles
- Limite de revenu net
- Réclamation de la déduction pour frais de déménagement
- Autres particularités
Module 9 (La résidence principale et secondaire)
- Règles de base sur l’exemption pour la résidence principale
- Quelle partie du terrain peut se qualifier à l’exemption pour résidence principale?
- Crédit d’impôt à l’achat d’une première maison
- Régime d’accession à la propriété (RAP)
Module 10 (Intégration du logiciel pour Impôt Profile)
- Plusieurs exercices sur tout ce que vous avez appris jusqu’à maintenant mais cette fois-ci dans le logiciel
Module 11 (Travailleurs autonomes et employé à commission)
- Dépenses admissibles
- Différences des dépenses admissibles entre un travailleur autonome et un employé à commission
- Les dépenses de vêtements
- Remplir une déclaration travailleur autonome et la comprendre
- Amortissement
- Taux au kilométrage 2023
- Véhicule zéro émission
- Amortissement – catégories
Module 12 (Immeubles à revenus)
- Dépenses déductibles
- Travaux d’entretien
- Profit réalisé à la vente d’un immeuble
- Perte finale à la disposition d’un immeuble locatif
- Intérêts et taxes sur un terrain vacant
Comptabilité manuelle et informatique
La formation Comptabilité manuelle et informatique contient 12 modules
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1 examen final obligatoire dont la note de passage est de 80%
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Voici la description des modules:
Module 1 (Éléments de base de la comptabilité)
- Historique de la comptabilité
- Les acteurs
- La qualité de l’information comptable
- Définition de la comptabilité
- Les emplois en comptabilité
- Les principes comptables généralement reconnus (P.C.G.R.)
- Les méthodes de comptabilité
- Le but de la comptabilité
- Les types d’entreprises
- Les formes juridiques d’entreprises
Module 2 (Taxes – Escomptes de caisse et de volume)
- Calculer la TPS et la TVQ
- Calcul du montant avant les taxes
- Escompte commercial ou du volume
- Escompte de caisse
- Calcul des taxes avec une calculatrice
Module 3 (Principales pièces justificatives)
- La facture
- La note de crédit
- Traitement des dépôts, des décaissements et des encaissements
- Le bordereau de dépôt
Module 4 (Bilan – Actif-Passif-Capital)
- L’équation comptable
- Bilan
- Utilisation de l’équation comptable
- Plan comptable
Module 5 (Débits et Crédits – Comptes en T)
- L’enregistrement des transactions
- Compréhension des comptes en T
- Notion de débit et crédit
- Analyse des comptes
- Types de comptes dans le plan comptable
Module 6 (Le cycle comptable)
- Journal général
- Journaux auxiliaires
- Les étapes du cycle comptable
- Enregistrer les transactions au journal général
- Report au grand livre général
- Balance de vérification
- La correction d’erreurs
- L’état des résultats
Module 7 (Les salaires PAIES)
- Les salaires
- Dossier de l’employé
- Formulaire de temps
- Modes de rémunération
- Période de paie
- Les retenues salariales
- L’impôt du Québec sur le revenu
- Obligations de l’employeur concernant l’impôt
- Relevé d’emploi
- La Régime de rentes du Québec
- Le Régime québécois d’assurance parentale
- Autres déductions à la source
- Les contributions de l’employer
- CNESST
- Les avantages sociaux, les vacances
- Comptabilisation des salaires et registres nécessaires
- Formulaire TD1 et TP-1015.3 (Feuille de calcul pour la déclaration des crédits d’impôt personnels pour 2023 au fédéral et provincial)
Module 8 (La petite caisse)
- Le fonctionnement de la petite caisse
- Surplus de la petite caisse
- Déficit de la petite caisse
- Registre de petite caisse
- Journal des décaissements
Module 9 (Conciliation bancaire)
- Collecte de informations
- Point de départ
- Établissement d’un état de rapprochement
- Rapprochement initial
- Correction des écarts
- Ajout des opérations en attente
- Rapprochement final
- Préparation du rapprochement écrit
- Archivage des documents
- Révision et approbation
- Enregistrement comptable
- Clôture du processus
Module 10 (Les amortissements et dépréciations)
- Calcul et comptabilisation des amortissements
- Dépréciation des actifs
Module 11 (Tâches de fin de mois et fin d’année)
- Les 7 étapes à faire à chaque fin de mois
- Les 10 étapes à faire à chaque fin d’année
- Régularisations
Module 12 (Logiciel Sage 50 et Quickbooks en ligne)
- Apprentissage du logiciel Sage 50
- Apprentissage du logiciel Quickbooks en ligne
- Révision du cycle comptable
- Révision des tâches à faire
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